张三与李四同时从大学毕业进入职场。两人的年收入都为84000元，但薪酬结构不同，其中张三每月的工资是7000元，没有年终奖，而李四每月的工资是5000元，年终奖为24000元。几年下来，张三没有攒下钱，而李四却有了一笔存款。
　　李四怎么把钱攒下来的呢？原来，他的存款主要来自每年的年终奖。年终奖24000元是一笔大钱，而每月的工资5000元相对而言就是一笔小钱。李四每个月把小钱都花光了，但却把年终的大钱储蓄下来。相反，张三每个月把7000元工资作为小钱花光，结果成了“月光族”。
　　为何会出现“大钱小花、小钱大花”现象？行为经济学认为，人们会按照金额大小，将收入放到心理账户系统中的子账户分别对待——例如，小额收入被放到心理账户系统的活期存款账户中，作为生活费用使用，而大额收入被放到心理账户系统的定期存款账户中，不可以灵活支取。心理账户系统的典型特征是，各子账户中的钱缺乏替代性。例如，大额收入中的一元钱和小额收入中的一元钱就是具有不同性质的钱，难以相互替代。
　　有趣的是，“大钱小花、小钱大花”中的“大钱”也可以是大面额的钱，而“小钱”相应就是小面额的钱。这一现象被称为面额效应。
　　“大钱小花、小钱大花”是非理性的行为。然而，若对此恰当加以利用，则也会产生有益的效果。例如，如果我们要给父母一大笔钱以表孝心，那么不妨将这笔钱分成若干次给他们，这样有助于他们将钱花掉。不然，他们很可能会把一大笔钱存起来而不舍得消费。再例如，如果想克服自己“买买买”的习惯，那么不妨用现金支付代替信用卡支付，并把自己钱包里的钱全部换成大面额钞票。（摘自《今晚报》文浩/文）